У 2020 році виконання бюджету по доходах та видатках відбувалося в умовах обмежувальних заходів пов»язаних з запобіганням поширенню COVID-19.
Бюджет Олевської міської територіальної громади за 2020 рік виконаний в цілому:
- по доходах – 284 389,0 тис.грн.;
- по видатках – 289 078,8 тис.грн.;
- по фінансуванню – (- 4 689,8) тис.грн.
Власні доходи складають 112 096,9 тис.грн. або 41 відсотків, решта 59 відсотки – це трансферти з державного бюджету та місцевих бюджетів.
Доходи
До загального фонду міського бюджету надійшло власних доходів 106 404,1 тис.грн., що становить 104,8 відсотка до затвердженого (з урахуванням змін) плану на 2020 рік або на 4 953,7 тис.грн. більше.
Забезпечено виконання по 29 джерелах надходжень з 31 затверджених з урахуванням внесених змін, за рахунок яких у 2020 році формувався загальний фонд бюджету Олевської міської територіальної громади. До факту 2019 року доходи збільшилися на 9 571,2 тис.грн. (9,8%).
Структура доходів
51 232,2 тис.грн. або 48,1 відсотка у доходах загального фонду становить ПДФО, порівняно з 2019 роком надходження збільшились на 4 302,0 тис.грн.
Надходження ресурсних платежів становить 20455,1 тис.грн. або 19,2 відсотка від загальної суми доходів, порівняно з 2019 роком надходження збільшились на 5 477,0 тис.грн. (рентна плата за використання лісових ресурсів, води, за надра). Надходження єдиного податку становить 15545,2 тис.грн. або 14,6 відсотка від загальної суми доходів, порівняно з 2019 роком надходження збільшились на 989,8 тис.грн.
11 977,2 тис.грн., а це 11,2 відсотка від загальної суми надходжень, міський бюджет отримав від надходження податку на майно, менше на 511,4 тис.грн. до попереднього року (податок на нерухоме майно, земельний податок, орендна плата за землю). 5 017,8 тис.грн. або 4,7 відсотків від загальної суми надходжень міський бюджет отримав від надходжень акцизного податку, в порівнянні з 2019 роком зменшився на 622,4 тис.грн.
2 176,6 тис.грн. або 2,0 відсотка у структурі доходів отримав міський бюджет від інших податків та зборів (розміщення тимчасово вільних коштів в установах банків, плата за надання адміністративних послуг, надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим державним майном, державне мито, інші).
До спеціального фонду міського бюджету надійшло власних доходів 5 692,8 тис.грн., що становить 163,1 відсотка до затвердженого плану на 2020 рік. У структурі доходів спеціального фонду 81,5 відсотки (4 639,5 тис.грн.) становлять власні надходження бюджетних установ та 18,5 (1053,3 тис.грн.) відсотка надходження від продажу землі, надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту, екологічний податок та інші.
До доходів міського бюджету за 2020 рік зараховано 172 292,1 тис.грн. трансфертів з державного бюджету та місцевих бюджетів, а саме:
до загального фонду – 169 046,3 тис.грн., в тому числі:
– базова дотація – 29 292,8 тис.грн.;
– дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 6 595,5 тис.грн.;
– «Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам» -108351,8 тис. грн.;
– «Медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам» – 5936,3 тис. грн.;
– «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій» – 1000,0 тис. грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, осіб з їх числа за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 3839,5 тис.грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції» – 913,3 тис.грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду» – 1105,5 тис.грн.;
– «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» – 596,1 тис.грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету » – 2249,2 тис.грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції» – 1454,3 тис.грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду» – 25,4 тис.грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 2234,0 тис.грн.;
– «Інші субвенції з місцевих бюджетів» – 1724,5 тис. грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету на реалізацію програми «Спроможна школа для кращих результатів» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 1438,0 тис.грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 634,4 тис.грн.;
– «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення подачею кисню ліжкового фонду закладів охорони здоров’я, які надають стаціонарну медичну допомогу пацієнтам з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 1655,7 тис.грн..
до спеціального фонду – 3 245,8 тис. грн., в тому числі:
– «Субвенція з місцевого бюджету на здійснення природоохоронних заходів» – 679,7 тис.грн;
– «Інші субвенції з місцевих бюджетів» – 2566,1 тис. грн.
Видатки
Видатки загального фонду міського бюджету за звітний рік склали 252 531,0 тис.грн.
Наявні ресурси міського бюджету спрямовувались, у першу чергу, на захищені статті бюджету: це заробітна плата, продукти харчування, медикаменти та інші соціальні виплати.
У 2020 році з міського бюджету фінансувалась 152 бюджетні установи, в яких працювало 2,1 тисяч працівників. На утримання бюджетних установ та на фінансування програм і заходів використано 239,6 тис.грн., що на 0,2 відсотка або 0,4 тис.грн. більше ніж у 2019 році.
Структура видатків по галузях:
| 2020 р. | До 2019 р. | Пит. вага | ||
| +/- | % | % | ||
| державне управління | 22 318,4 | +1 629,9 | 107,9 | 9,3 |
| освіта | 182 519,8 | +19 054,8 | 111,7 | 76,2 |
| охорона здоров’я | 14 265,8 | – 20 839,6 | 40,6 | 6,0 |
| соцзахист та соцзабезпечення | 8 624,1 | + 896,6 | 111,6 | 3,6 |
| культура і мистецтво | 9 026,8 | – 518,8 | 94,6 | 3,8 |
| фізкультура і спорт | 2 239,5 | +142,7 | 106,8 | 0,9 |
| інші | 560,4 | +51,1 | 110,0 | 0,2 |
| Р А З О М | 239 554,9 | + 416,8 | 100,2 | 100,0 |
Структура видатків за економікою:
| 2020 | 2019 | Пит. вага | |
| +/- | % | ||
| заробітна плата з нарахуваннями | 210 685,4 | +28 941,6 | 87,9 |
| енергоносії і комунальні послуги | 6 279,3 | – 369,8 | 2,6 |
| інші поточні | 22 590,2 | -28 155,0 | 9,5 |
Середньомісячний розмір заробітної плати працівників за 2020 рік склав 8 031,9 гривні та зріс до 2019 року на 18,2 відсотка. (6 793 грн. у 2019 році).
Необхідно відмітити, що значна сума коштів міського бюджету спрямована на капітальні видатки: це зміцнення матеріально-технічної бази установ та закладів соціально-культурної сфери, реконструкція та ремонт приміщень та інше. Всього за минулий рік використано на капітальні видатки 31 693,9 тис.грн., що на 8 579,7 тис.грн. менше від попереднього року. У минулому році з міського бюджету фінансувалась 21 програма, які затверджені міською радою. Видатки за рік склали 24 483,0 тис.грн.
Детальний звіт в розрізі кодів доходів та кодів програмної класифікації додатків у формі таблиці додається.
Міський голова Сергій ЛИСИЦЬКИЙ
